Các doanh nghiệp thường khó có đủ tiền mặt ngay khi đặt hàng. Điều này đòi hỏi các công cụ tín dụng tạo điều kiện cho giao dịch diễn ra suôn sẻ, an toàn. Một trong những công cụ tài chính phù hợp trong trường hợp này là sử dụng hối phiếu.
Hối phiếu là gì?
Hối phiếu tiếng anh là bill of exchange. Là mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện dưới dạng văn bản do người phát hành ký cho một người khác. Yêu cầu người này phải trả tiền ngay khi nhìn thấy hối phiếu hoặc vào một thời điểm cụ thể.
Phân loại hối phiếu:
- Hối phiếu trả ngay: trả ngay lập tức
- Hối phiếu trả sau, có kỳ hạn: trả sau một thời hạn nhất định
- Hối phiếu trơn: đi kèm chứng từ (thu cước phí, đòi nợ cũ)
- Hối phiếu kèm chứng từ: sử dụng trong thanh toán D/P
- Hối phiếu đích danh: ghi rõ tên người thụ hưởng, không thể chuyển nhượng
- Hối phiếu theo lệnh: trả tiền theo lệnh của người thụ hưởng
- Hối phiếu thương mại: sử dụng trong xuất nhập khẩu
- Hối phiếu ngân hàng: do ngân hàng phát hành cho đại lý để đòi nợTầm quan trọng của hối phiếu
Ví dụ về cách hoạt động của hối phiếu
Chúng ta hãy xem xét một ví dụ về cách hoạt động của hối phiếu.
Công ty A, một nhà xuất khẩu gạo tại Việt Nam. Công ty này bán 50 tấn gạo trị giá 200.000 usd cho công ty B, một công ty có trụ sở tại Hoa Kỳ.
Để đảm bảo thanh toán, công ty A phát hành một hối phiếu, yêu cầu công ty B (người trả tiền) thanh toán số tiền đã chỉ định trong vòng 90 ngày. Công ty B phải chấp nhận hối phiếu bằng cách: ký tên và ghi chữ “Chấp Nhận” “Accepted” để hối phiếu có giá trị pháp lý.
Sau đó, công ty A mang hối phiếu đến ngân hàng nhà nước Hoa Kỳ (SBI) để rút tiền, với một khoản chiết khấu. SBI, hiện cầm hối phiếu, sẽ thu toàn bộ số tiền từ công ty B vào ngày đến hạn.
Thỏa thuận này có lợi cho tất cả:
- Công ty A có được thanh toán ngay lập tức
- SBI kiếm được khoản chiết khẩu
- Công ty B được hoãn thanh toán 90 ngày
Nếu công ty B không thanh toán hối phiếu. SBI hoặc công ty A có thể khởi kiện để đòi tiền.
Lợi ích của hối phiếu
Hối phiếu mang lại nhiều lợi ích cho doanh nghiệp, bao gồm:
- Đảm bảo pháp lý: cung cấp cam kết ràng buộc về mặt pháp lý để thanh toán, giảm rủi ro vỡ nỡ.
- Lập kê hoạch tài chính: chỉ định ngày thanh toán, hỗ trợ quản lý dòng tiền cho cả hai bên.
- Khả năng thương lượng: có thể chuyển nhượng hoặc chiết khấu, cung cấp tính thanh khoản cho người nắm giữ.
- Giao dịch tín dụng: tạo điều kiện thuận lợi cho việc gia hạn tín dụng trong các giao dịch thương mại, thúc đẩy hoạt động thương mại diễn ra suôn sẻ hơn.
Không trả tiền hối phiếu thì sao?
Việc không trả tiền hối phiếu có thể dẫn đến một số hậu quả pháp lý và tài chính nghiêm trọng. Ví dụ như:
- Trách nhiệm pháp lý: bị khởi kiện ra tòa để buộc thanh toán.
- Bị lập chứng từ từ chối thanh toán (protest)
- Ảnh hưởng tín dụng (khó vay vốn, mở tín dụng, giao dịch trong tương lai)
- Chi phí phát sinh (phí kiện tụng, lãi phạt trả chậm)
- Bị khởi kiện (người cầm hối phiếu có quyền khởi kiện)
Các tính năng của hối phiếu
Hối phiếu là một công cụ tài chính quan trọng trong thương mại và kinh doanh. Một số tính năng chính của nó là:
- Được viết và ký: là văn bản có chữ ký của người phát hành, ràng buộc về mặt pháp lý.
- Lệnh thanh toán vô điều kiện: bao gồm lệnh thanh toán rõ ràng, vô điều kiện, số tiền cụ thể mà không cần thêm bất kỳ điều kiện nào.
- Số tiền cụ thể: số tiền thanh toán được nêu rõ ràng, không được thay đổi.
- Ngày đáo hạn: phải được thanh toán vào một ngày cố định, cụ thể hoặc theo yêu cầu.
- Tên người nhận thanh toán và chi tiết thanh toán: phải bao gồm tên người nhận thanh toán, địa điểm và cách thức thanh toán.
- Thực thi về mặt pháp lý: có pháp lý theo luật thương mại, khiến nó đáng tin cậy.
- Khả năng chuyển nhượng: người cầm hối phiếu được phép chuyển nhượng khoản nợ.
Chức năng của hối phiếu
Hối phiếu đóng vai trò quan trọng trong các giao dịch thương mại và tài chính. Một số chức năng chính của nó là:
Thúc đẩy thương mại quốc tế
Hối phiếu cung cấp một thỏa thuận thanh toán bằng văn bản, đảm bảo sự tin tưởng giữa người mua và bán
Một công cụ tín dụng
Cho phép nhà nhập khẩu, mua hàng hóa và dịch vụ theo hình thức ghi nợ. Trong khi đảm bảo cho người bán về các khoản thanh toán trong tương lai. Các doanh nghiệp sử dụng hối phiếu để quản lý dòng tiền và vốn của mình.
Có tính pháp lý
Hối phiếu là một văn bản có hiệu lực pháp lý mạnh mẽ, có thể khởi kiện ngay lập tức mà không cần tài liệu khác. Nó ghi rõ số tiền, các bên liên quan, điều khoản thanh toán. Từ đó giảm thiểu các tranh chấp và thiết lập nghĩa vụ rõ ràng.
Công cụ tài chính linh hoạt
Hối phiếu có thể được chuyển nhượng từ bên này sang bên khác. Khiến nó trở thành một công cụ tài chính linh hoạt trong thương mại. Các ngân hàng có thể cầm cố trái phiếu để cung cấp một phần tiền mặt ngay cho doanh nghiệp.
Tải mẫu hối phiếu chuẩn PDF
Download tại đây
Trên đây chúng tôi sưu tầm giúp bạn các mẫu hối phiếu đúng chuẩn, có giá trị pháp lý. File word hoặc file PDF để bạn có thể chỉnh sửa và sử dụng cho doanh nghiệp của mình.
Xem thêm:
